Aussi : les gains en capital expliqués simplement 21 octobre 2024 S’inscrire à l’infolettre | Afficher en ligne Une petite remarque : on espère que le contenu franco de BREF vous plaît! Si toutefois vous préférez lire TLDR, la version anglaise, vous la trouverez dans nos archives. DANS CETTE ÉDITION Lecture : 7 min 🇺🇸 L’angoisse électorale rend les marchés volatils ⚡ L’Ontario a besoin d’énergie illico 🏠 L’inflation et les taux L’Ontario aura besoin de beaucoup plus que 1,21 gigawatt d’énergie. Nous expliquons plus loin le pourquoi et les solutions envisagées par la province la plus populeuse au Canada. | Universal Pictures LA SEMAINE SUR LES MARCHÉS Si vous aimez les chiffres, ils sont bons : la saison des résultats a démarré sur les chapeaux de roue et les marchés ont encore atteint des sommets cette semaine. Mais nous voulions plutôt nous pencher sur un sujet important qui, malgré l’optimisme des marchés, a légèrement fait monter la pression artérielle des investisseurs : l’élection présidentielle américaine. Il existe un indicateur appelé VIX, le « baromètre de la peur » de Wall Street, qui mesure l’instabilité ressentie par ceux et celles qui investissent. Actuellement, le VIX prévoit que les cours des actions seront 20 % plus volatils que d’habitude au début du mois de novembre, juste avant le jour de l’élection. Cette angoisse électorale est fort logique : le candidat qui l’emportera aura la possibilité de tout façonner, des taux d’imposition aux réglementations du secteur technologique. Les sondages et les preneurs aux livres estiment à 50 % les chances de victoire de chaque parti. L’incertitude règne, et rien ne fait plus peur aux investisseurs. CE QUI S’EST PASSÉ LA SEMAINE DERNIÈRE IMPORTANT L’inflation est morte, donc les taux hypothécaires monstres aussi ... n’est-ce pas? La semaine dernière, StatCan annonçait que l’inflation était tombée à 1,6 %, soit bien en deçà de l’objectif de 2 % de la Banque du Canada. Les gens qui investissent se sont réjouis en pariant sur une réduction format géant de 0,5 % du taux d’intérêt mercredi. Cela ramènerait le taux de financement à un jour à 3,75 %, et les marchés prévoient des taux aussi bas que 2,8 % d’ici l’été prochain. Bonne nouvelle pour les gens qui ont un prêt hypothécaire, non? Pas tout à fait : d’après Desjardins, bien que les hypothèques variables continueront à baisser, les taux fixes pourraient avoir déjà intégré toutes ces baisses, ce qui signifie qu’il n’y aura pas d’autres réductions. INTÉRESSANT Le courant devra passer en Ontario. La consommation d’énergie dans la province a atteint son niveau le plus élevé en dix ans – la faute à l’étouffante canicule. Au cours de la prochaine décennie, la demande industrielle, principalement liée aux usines de véhicules électriques et à l’utilisation de l’IA générative, devrait encore augmenter de 58 %. Cela équivaut à l’ajout d’une deuxième Toronto! Ce type de prévisions à long terme n’a jamais été très fiable, mais elle incite à l’action et, dans ce cas-ci, contribue à expliquer ce nouvel épisode du feuilleton amoureux entre l’Ontario et l’énergie nucléaire. En attendant, le gaz naturel comblera le vide… du moins jusqu’à ce qu’il se heurte au plan fédéral d’élimination progressive des combustibles fossiles d’ici à 2035-2040. L’INDICE FOMO IMPORTANT 🌎 La dette mondiale dépassera les 100 000 milliards $ d’ici la fin de l’année. Pensez à tout ce qu’on pourrait acheter avec ces points de carte de crédit! Source ⁉️ De mystérieuses masses caoutchouteuses s’échouent sur les côtes de Terre-Neuve. Les scientifiques n’excluent pas la possibilité d’un déversement du NCSM Whippet. Source 🛠️ 50 % des Américain·es de la génération Z veulent être cols bleus. L’autre 50 % DÉTESTE porter une chemise à col. Source 🐶 La marque Crocs a lancé ses modèles pour chiens. Votre fidèle ami peut désormais lui aussi avoir l’air de ne plus faire d’efforts! Source DROIT DANS LE MUR PARTI POUR LA GLOIRE 🤖 Les robots qui travaillaient à l’événement Cybercab de Tesla étaient sous contrôle humain – ce qui ne semble pas être le cas d’Elon Musk. Source 🦈 Le requin-baleine de l’aquarium de Shenzhen se révèle être un robot. « Ok, mais peut-il nous servir un drink au moins? » demande Elon Musk. Source 📸 Instagram lance les cartes d’affaires numériques. Parfaites pour prendre un lunch numérique avec votre client numérique. Source 🪩 Abou Dabi a maintenant sa Sphère. Robert Lepage planifie déjà les projections du show hommage à Gilles Vigneault. Source ON S’EN FOUT L’HISTOIRE CAPITALE IMPÔTS Les gains en capital expliqués simplement L'annonce cette année d'un nouveau régime d'imposition des gains en capital a suscité de vives réactions. En effet, depuis le 25 juin 2024, tous vos gains en capital sont assujettis aux nouvelles réglementations fiscales. On sait que vous tenez à gérer intelligemment votre argent… et que le droit fiscal n’est peut-être pas votre sujet préféré! Voici donc un guide pratique pour y voir plus clair. Connaissez-vous les bases? D’abord, un gain en capital, c’est le montant que vous obtenez en vendant un actif (comme une action) plus cher que ce que vous l’avez payé. Une partie de ces gains est considérée comme un revenu imposable, mais à un taux moins élevé que votre salaire. Selon les règles en vigueur, la moitié exacte de vos gains est considérée comme un revenu. Admettons que vous disposez d’un revenu d’emploi imposable de 50 000 $ en 2023, et que vous avez vendu une action Apple pour un profit de 100 $. La moitié de ce profit, soit 50 $, serait ajoutée à votre revenu imposable total, qui serait désormais de 50 050 $. Selon la nouvelle loi en vigueur depuis le 25 juin, les premiers 250 000 $ de votre plus-value seront imposés comme avant, mais tout montant supérieur à 250 000 $ sera ajouté à votre revenu à raison de 66 %. Plus précisément à un taux de 66,67 %. (Uniquement pour les particuliers; pour les entreprises, 66,67 % de TOUS les gains en capital seront ajoutés au revenu.) Prenons un exemple : imaginons que vous ayez enregistré un profit de 1 M $ en vendant des actions (en passant, bravo pour vos investissements précoces dans Nvidia!). Les premiers 250 000 $ de ce gain ajouteraient 125 000 $ (50 % de 250 000 $) à votre revenu imposable. Les 750 000 $ restants ajouteraient 500 000 $ (soit 66,67 % de 750 000 $) à votre revenu imposable. En tout, la vente de vos actions ajouterait donc 625 000 $ supplémentaires à votre revenu imposable. Mais comment cela touche-t-il une personne ordinaire? Voyons ensemble les questions que vous vous posez sûrement : « Je viens de vendre ma maison. Vais-je vraiment payer des impôts sur les deux tiers de la plus-value de ma maison au-delà de 250 000 $?! » Si c’est votre résidence principale, ne vous inquiétez pas : vous n’aurez pas à payer d’impôt sur les gains en capital. Consultez cette page pour vérifier si votre maison répond aux critères. Par contre, mauvaise nouvelle pour les résidences secondaires : le profit de la vente de votre chalet sera assujetti à l’impôt sur les gains en capital. « Et l’argent gagné en vendant des actions d’un fonds indiciel acheté sur mon compte de retraite enregistré? C’est toujours libre d’impôt? » Exactement : en général, vous ne payez pas d’impôts sur la vente d’actifs détenus dans un REER ou un CELI, tant que vous ne retirez pas les fonds prématurément. Cependant, l’Agence du revenu du Canada exige l’imposition des gains réalisés sur les CELI s’ils sont utilisés pour des investissements actifs. En fait, vous n’êtes pas censé faire de spéculation sur séance (du day trading en bon français) dans un CELI. « Je suis propriétaire d’une entreprise. Comment ces nouvelles règles me touchent-elles ? » Rappelez-vous : pour les particuliers, les premiers 250 000 $ de gains en capital sont imposés comme avant (50 % ajoutés au revenu), mais pas pour les sociétés. Si vous êtes propriétaire d’une entreprise, vous pourriez envisager de restructurer certaines choses. Le fait de transférer certains actifs à votre nom pourrait vous faire économiser de l’argent (à condition de ne pas enfreindre les règlements). Pour ajouter à la complexité, les propriétaires de certaines entreprises situées au Canada peuvent être exemptés d’impôts sur (une partie de) leurs gains en vendant leurs participations. Il est recommandé de consulter un.e fiscaliste à ce sujet. « Alors, devrais-je revoir ma stratégie d’investissement sachant que mes gains pourraient être plus lourdement imposés? » La réponse courte : ça ne change probablement pas grand-chose si vous investissez régulièrement. Même si tous ces détails sont importants (surtout pour déterminer combien d’actifs vendre au cours d’une année donnée et le montant de l’impôt à payer), le principe général reste le même : les gains de vos épargnes et placements sont toujours moins imposés que votre salaire ou vos revenus professionnels (qui sont presque entièrement imposés), et les gains de comptes fiscalement avantageux le sont encore moins. En continuant de cette façon, vous serez en mesure de faire face à tout changement du taux d’imposition. D’AUTRES HISTOIRES INTÉRESSANTES 🚬 32,5 milliards $ aux victimes de la cigarette Les géants du tabac devront payer énormément d’argent au Québec | Journal de Montréal 🎁 Les Québécois dépensent moins pendant les Fêtes que dans le ROC Ils prévoient, en moyenne, 1474 $ pour les Fêtes | Les Affaires 💭 Plaidoyer pour l’indépendance financière L’ex-PDG de la Banque Nationale se livre dans les pages d’un quotidien | La Presse QUE PENSEZ-VOUS DE L’INFOLETTRE D’AUJOURD’HUI? J’adore Bien Bof Notre équipe cette semaine : Nicolas A Martineau (rédacteur français), Anne Laguë (traductrice), Cristina Marziale (traductrice), Anissa Botohely (responsable de la localisation du contenu), Ben Mathis-Lilley (rédacteur), Devin Gordon (rédacteur), Stacey Woods (rédactrice), Sarah Rieger (journaliste), Ambrose Martos (vérificateur de faits), Ciara Rickard (réviseure), Clare Douglas (réviseure), Sara Black McCulloch (vérificatrice de faits), Mohini Tailor (responsable, marketing du cycle de vie), Matthew Karasz (rédacteur des marchés) Jared Sullivan (rédacteur principal), Peter Martin (rédacteur principal), Kat Angus (directrice de la rédaction) et Devin Friedman (rédacteur en chef). Wealthsimple Media Inc. 80, avenue Spadina, 4ème étage Toronto, ON, M5V 2J4 Voir dans le navigateur Politiques de confidentialité Se désabonner BREF est publié par Wealthsimple Media inc. Son contenu est présenté à titre indicatif seulement. 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